Меню
Главная - Трудовое право - Как заполнить декларацию за обучение ребенка пошагово

Как заполнить декларацию за обучение ребенка пошагово

Как заполнить 3-НДФЛ за обучение


Причем итоговый вариант вашей декларации образца 2017 года должен полностью соответствовать требованиям этого нормативного документа. Также отметим, что процесс заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за обучение не сильно отличается от оформления этого отчета на иные вычеты. Это можно сделать:

  • С помощью программы ФНС «Декларация 2016».
  • В режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru.
  • От руки (в т. ч. на компьютере).

Причем можно дать четкий ответ, как заполнить декларацию 3-НДФЛ за обучение максимально просто и быстрее.

Особенно детские или социальные. Проще говоря, подход един. Также см. «». Есть несколько способов, как заполнять 3-НДФЛ за обучение в 2016 году.
У них есть существенное преимущество – намного меньше риск сделать ошибку или опечатку, поскольку встроенный алгоритм:

Как получить налоговый вычет за обучение

Остальное бухгалтерия сделает сама.Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.Заполнить декларацию 3-НДФЛ.Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.Ждать в течение трех месяцев.

Практика показывает, что это способы № 2 и № 3.
Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.Вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если вы работаете официально и получаете зарплату, то уплачиваете с нее налог на доходы — 13%.Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается ().

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы

Налоговая декларация 3-НДФЛ за учебу — образец

Брат (сестра) обучающегося по очной форме обучения в образовательных учреждениях Возраст обучающегося брата (сестры) — не более 24 лет Родители за обучение своих детей по очной форме обучения Возраст детей не должен превышать 24 лет В сумме потраченных на обучение, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя) Опекун за обучение подопечного по очной форме обучения в образовательных учреждениях Возраст подопечного до 18 лет Исполняющие обязанности опекуна или попечителя за очное обучение бывших подопечных после прекращения опеки Возраст бывших подопечных не должен быть выше 24 лет Прежде чем претендовать на возврат налога, следует проверить, выполняются ли установленные НК РФ критерии получения вычета на обучение.

А именно — лицо, претендующее на возврат НДФЛ: имеет официальный заработок, с которого

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка

В Налоговый кодекс регулярно вносятся изменения, которые могут повлечь принятие новой формы декларации.

Подача отчета устаревшей формы служит основанием для отказа по ней. Актуальный бланк декларации 3-НДФЛ можно скачать . Важно! Код вычета на обучение ребенка в 2019 году не требуется заявителю, он нужен работодателю для формирования отчетности.

По социальному возмещению за расходы на образование ребенка этот код равен «321».

На сайте ФНС в разделе для физических лиц есть образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета за обучение ребенка. Но, во-первых, он за 2012 год, а с тех пор форма отчета поменялась несколько раз, а во-вторых, там рассматривается ситуация, когда заявитель хочет получить возмещение за расходы на образование и лечение.

А в случае возмещения 3-НДФЛ за обучение ребенка нужно придерживаться ниже представленных образцов. Сначала будет показано заполнение бумажного бланка, а затем — в программе «Декларация».

Декларация 3-НДФЛ при заявлении вычета за обучение

№ ММВ-7-11/552@; за 2015 год, по форме, утвержденной Приказом ФНС РФ от от 25.11.2015 N Также социальный вычет имеет ограниченный срок действия – 3 года.

Так, в 2019 году можно заявить вычет по обучению, оплаченному в 2015, 2016 и 2017 году. Бланк декларации 3-НДФЛ (КНД 1151020), актуальный в 2019 году (при заявлении вычета за 2017 год) – в формате Excel. Скачать бланки 3-НДФЛ за более ранние периоды (2016 и 2015 гг.) вы можете на странице.

Примечание: форма декларации 3-НДФЛ (при отчете за 2017 год) утверждена Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (в ред. от 25.10.2017). Официальная инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ – в формате Word. Ознакомиться с пошаговой инструкцией по заполнению декларации при заявлении вычета за обучение в “Личном кабинете налогоплательщика” на сайте налоговой службы (онлайн) с подробными комментариями и скриншотами можно .

3-НДФЛ на обучение ребенка: образец заполнения

В режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru. С помощью программы ФНС «Декларация 2016». На наш взгляд, да и практика показывает, что удобнее и быстрее всего заявить вычет на обучение ребенка двумя последними способами.

К тому же так будет невелик риск сделать ошибку. Также см. «». Каждый образец 3-НДФЛ за обучение ребенка требует включать в него следующие листы, которые желательно заполнять в такой последовательности:

    Титульный лист; Лист Е1; Лист А; Раздел 2; Раздел 1.

Также обратите внимание, что согласно установленному порядку все суммы, кроме налога, приводят с копейками.

А величину НДФЛ – в полных рублях:

    до 50 копеек – во внимание не берут; 50 и более копеек – принимают за 1 рубль.

Также см. «». Допустим, что Е.А. Широкова в 2016 году потратилась на обучение своего сына.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение ребенка

Более ранние траты не подлежат возмещению. При этом за каждый год подается отдельная декларация с отдельным комплектом документов, т.

е. Вам нужны справки с работы за эти годы, справки из деканата об обучении детей на очной форме за этот период и другие переменные документы. А вот лицензии, договор с вузом, паспорта можно приложить только к одной из деклараций, т.

к. они не меняются с течением времени. Что нужно знать про заполнение 3-НДФЛ за обучение ребенка в 2019 году: в чеках, в договоре, в декларации, в справках в качестве плательщика, работника, заказчика услуг должен значится один человек — родитель, претендующий на вычет; максимальная сумма расходов, которую можно предъявить, — 50 000 рублей за 1 ребенка за 1 календарный год; если у вас было больше расходов, то остальная часть не учитывается; подавать отчет необходимо в ИФНС по месту регистрации — прописки;

Заполнение 3-НДФЛ за обучение ребенка в 2016 году

Особенно детские или социальные.

Проще говоря, подход един. Также см.

«». Есть несколько способов оформить декларацию 3-НДФЛ за обучение детей в 2016 году:

  • С помощью программы ФНС «Декларация 2016».
  • Собственноручно (в т. ч. на компьютере).
  • В режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru.

Заметим, что у двух последних способов есть существенное преимущество: с ними намного меньше риск сделать ошибку или опечатку, поскольку встроенный алгоритм:

  1. сам отберет необходимые для заполнения листы.
  2. сам проставит нужные коды и значения в соответствующих строках;

Также см. «». В стандартной ситуации – когда заявлен только образовательный вычет – налоговая декларация 3-НДФЛ за обучение детей будет состоять из 5 листов.

Их крайне желательно заполнять в такой последовательности:

  1. Титульный лист;

Порядок заполнения отчетности по подоходному налогу (3-НДФЛ) для получения налогового вычета по обучению

Заполнение документа должно осуществляться в соответствии с установленным порядком, которым определены основные условия для заполнения декларации от руки. К ним законодатель относит: Внесение сведений в документ заглавными печатными буквами; Каждой букве должна отводиться отдельная ячейка (в том числе и знакам препинания); Сведения вносятся справа налево, числовые показатели выравниваются по правому краю; Пустые ячейки отчеркиваются прямой линией; В готовом документе не должно быть никаких исправлений, помарок, замазок, затирок и ошибок.

Все сведения должны быть верными и актуальными.

Ошибки в документе являются основанием для отказа в его приеме; В случае если документ распечатывается на компьютере, не допускается печать с двух сторон, а также скрепление листов документа и повреждение, расположенного в верхней части документа, штрих-кода.

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение за 2019 год – инструкция и образец

Оплата обучения должна производиться за счет собственных денег гражданина, претендующего на соцвычет.

Налоговый вычет данного типа может предоставляться и в тех случаях, когда налогоплательщик оплачивает не собственное обучение, а учебу своих родственников. Налоговый вычет по НДФЛ может применяться для возврата физлицу-налогоплательщику 13 процентов от фактических затрат на оплату обучения. . Чтобы воспользоваться данной льготой, гражданин заявитель должен обеспечить соблюдение следующих условий: Заявитель льготы – плательщик НДФЛ.

Гражданин, запрашивающий НДФЛ вычет, оплатил собственную учебу (при любой форме обучения), либо образование в очной форме для своих детей, сестер или братьев, не достигших двадцатичетырехлетнего возраста, либо обучение в очной форме для подопечных/опекаемых, также не достигших двадцатичетырехлетнего возраста. Налогоплательщик – заявитель вычета – потратил личные деньги на оплату образовательных услуг обучающей организации.

Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ

По итогам декларации ей должно быть возвращено 11 700 руб.

Описание примера: В 2015 году Сидоров С.С. оплатил свое заочное обучение в ВУЗе в размере 80 тыс. руб. В 2014 году Сидоров С.С.

зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. руб. подоходного налога за год. В данном случае, сумма вычета за обучение составляет 80 тыс.

руб. (т.е. вернуть можно 80 тыс. руб. * 13% = 10 400 рублей). Описание примера: В 2015 году Жуков Л.Л. заплатил за обучение сына в автошколе 30 тыс.рублей.

За 2015 год он заработал 300 тыс.рублей (уплачено 39 тыс.рублей налога). Подав декларацию 3-НДФЛ за 2015 год в налоговую инспекцию, Жуков вернул 3 900 рублей. Описание примера: В 2014 году Зубков В.В.

оплатил свое обучение в ВУЗе в размере 120 тыс. руб. и обучение в автошколе на сумму 30 тыс.

руб. Официальная заработная плата Зубкова В.В. составляет 50 тыс. рублей в месяц (уплачено 78 тыс.рублей налога).

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

А если упустить что-либо, придется готовить корректировочную форму. Чтобы самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ на возврат за обучение, нужно знать требования, содержащиеся в указанном приказе ФНС.